📝 Aportes parafiscales en Colombia 2025 – Guía para pequeños negocios e independientes

Si eres dueño de un minimercado, una tienda de ropa o trabajas como independiente en Colombia, probablemente ya escuchaste hablar de los aportes parafiscales en Colombia. Pero… ¿sabes realmente a quién se le deben pagar, cómo se calculan en 2025 y qué pasa si no los haces?

En este blog te explicamos de forma clara, sin tecnicismos, qué son los aportes parafiscales en Colombia 2025, cómo aplican para tu negocio y cómo puedes mantenerte al día con tus obligaciones legales — sin enredos ni sanciones. Si eres emprendedor, este blog es perfecto para ti.

🧾 ¿Qué incluyen los aportes parafiscales en 2025?

Los aportes parafiscales son pagos obligatorios que los empleadores deben hacer para financiar entidades sociales del Estado. En 2025, estos siguen destinándose a:

• SENA (Servicio Nacional de Aprendizaje): formación gratuita para trabajadores
  
  
• ICBF (Instituto Colombiano de Bienestar Familiar): protección de la niñez
  
  
• Cajas de compensación familiar: subsidios de vivienda, educación, salud y recreación
  
  

📊 Porcentajes vigentes en 2025:

👥 ¿A quiénes aplica el pago de aportes parafiscales?

No todos los negocios están obligados a pagar aportes parafiscales en Colombia. Estos son los criterios básicos para saber debes pagar aportes parafiscales:

✅ Debes pagar si:

• Tienes empleados con contrato laboral formal
  
  
• Tu empleado gana más de 1 salario mínimo mensual legal vigente
  
  
• Tu negocio está legalmente constituido (como persona natural o jurídica)
  
  
• Eres responsable del pago de seguridad social como empleador
  
  

❌ No estás obligado si:

• Eres trabajador independiente sin empleados
  
  
• Contratas personas bajo prestación de servicios
  
  
• Tienes empleados que ganan menos del salario mínimo
  
  

Para más claridad, puedes consultar la Ley 21 de 1982, que establece las reglas generales de parafiscales en Colombia.

📅 ¿Cuándo y cómo se pagan los aportes parafiscales en Colombia?

Se pagan mensualmente a través de la PILA (Planilla Integrada de Liquidación de Aportes), junto con salud, pensión y riesgos laborales.

🧾 Guía paso a paso para realizar el pago:

1. Entra a tu operador PILA (como MiPlanilla, SOI, o Aportes en Línea)
   
   
2. Registra tus empleados y selecciona el período
   
   
3. Calcula automáticamente los aportes
   
   
4. Realiza el pago en línea por PSE o tarjeta
   
   

🔗 Recomendado: consulta también MinTrabajo – guía de aportes

💡 Ejemplo práctico: tendero con un empleado

Carlos tiene una tienda de abarrotes en Bogotá y contrató a Luisa con un salario de $1.500.000 COP mensuales. Para calcular sus aportes parafiscales:

• 9% de $1.500.000 = $135.000 mensuales
  
  

Carlos también debe pagar salud (8.5%), pensión (12%), ARL (según nivel de riesgo), y caja de compensación.

📌 Este valor puede cambiar si hay aumentos en el salario mínimo o si Luisa gana más (comisiones, horas extras). En resumen, en la regulación colombiana tanto el empleado como el empleador deben pagar un % del salario extra para cubrir gastos adicionales.

🧮 ¿Cómo calcular el total de aportes laborales mensuales?

La mejor forma de aprender a calcular tus aportes labores es con un ejemplo práctico. Supón que pagas el salario mínimo de $1.423.500 COP. Tus aportes aproximados serían:

👉 Por eso, entender los aportes parafiscales en Colombia es clave para planificar bien tu flujo de caja (y provisionar en caso de ser necesario). 

📊 Empleados vs. trabajadores independientes

⚠️ ¿Qué pasa si no haces los aportes parafiscales?

No pagar los aportes parafiscales en Colombia puede traerte serias consecuencias:

• 💸 Multas por incumplimiento legal
  
  
• 🕒 Intereses de mora acumulados
  
  
• 🚫 Inhabilidad para contratar con el Estado
  
  
• ⚖️ Demandas laborales de empleados despedidos sin liquidación correcta
  
  
• 📉 Pérdida de credibilidad ante proveedores y entidades bancarias
  
  

🌎 Prácticas más comunes en Colombia 

En barrios populares de Bogotá como Suba, Bosa o Usme, muchos tenderos y minimercados organizan sus ventas por WhatsApp y utilizan MiPlanilla o SOI para realizar los pagos. En Medellín, plataformas como Aportes en Línea son preferidas por peluquerías, negocios familiares y trabajadores domésticos.

En ciudades como Cali, Pereira o Cúcuta, algunos comerciantes rurales aún usan registros manuales, lo que aumenta el riesgo de errores y sanciones. Por eso, apps como Treinta ayudan a automatizar pagos y recibir recordatorios mensuales.

🟡 Resumen en 1 minuto

• En 2025, los aportes parafiscales en Colombia siguen destinándose a SENA (2%), ICBF (3%) y cajas de compensación (4%)
  
  
• Debes pagarlos si tienes empleados con contrato laboral formal
  
  
• Se pagan cada mes por la plataforma PILA (MiPlanilla, SOI, Aportes en Línea)
  
  
• No aplican a trabajadores independientes sin empleados
  
  
• El incumplimiento puede generar multas, intereses y acciones legales
  
  

🙋 Preguntas frecuentes sobre aportes parafiscales en Colombia 2025

¿Qué son los aportes parafiscales?
Pagos que hacen los empleadores al SENA, ICBF y cajas de compensación.

¿Cuánto es el porcentaje en 2025?
9% del salario: 2% al SENA, 3% al ICBF, 4% a la caja.

¿Cuándo se pagan?
Cada mes, junto con seguridad social, en plataformas como MiPlanilla o SOI.

¿Quiénes deben pagarlos?
Todos los empleadores con trabajadores que ganen más de 1 salario mínimo.

¿Los trabajadores independientes deben pagar?
No, salvo que contraten a otros.

¿Qué pasa si no pago?
Puedes enfrentar sanciones, intereses y procesos legales.

¿Cómo puedo calcular mis aportes parafiscales? 

Aplicaciones como Treinta te ayudan a llevar la contabilidad de tu negocio. Permitiéndote registrar gastos correspondientes a salarios y posteriormente calcular los aportes parafiscales.

¿Cómo sé si estoy al día?

Revisa tu operador PILA o consulta en RUAF.

¿Puedo pagarlos por adelantado?
No. Se pagan cada mes según el salario devengado.

¿Treinta puede ayudarme?
Sí, permite registrar pagos, recibir alertas y llevar control mensual desde tu celular.

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